ISA만기 해지 연장 연금 전환까지

2021년 중개형 ISA가 도입되면서 기존의 펀드, 예금, 각종 EFT, 채권은 물론 삼성전자와 같은 국내 주식까지 매매가 가능해지면서 가입자 수가 폭증하고 현재도 ‘절세의 끝판왕’이라는 수식어에 걸맞게 최고의 인기를 누리고 있습니다.

 

그때 가입했던 중개형 ISA가 3년 만기를 3개월 앞두고 증권사에서 ‘해지’나 ‘연장’을 선택하라는 알림톡이 도착했네요. 그래서 오늘은 ISA만기를 앞두고 간단한 개요 설명과 가입자의 4가지 선택지, 선택별 유의사항 및 어떤 가입자가 선택하면 좋은지, 유의사항까지 자세하게 알아보도록 하겠습니다.

ISA 만기가 되기 전에 충분한 고민이 필요하다.(원본 이미지 : adobestock)

♧ 목차

ISA란?

선택 1. 그대로 두면 어떻게 되나요?

선택 2. 만기 연장

선택 3. 해지 후 재가입

선택 4. 해지 후 연금 전환

마무리

ISA란?

‘ISA(Individual Savings Account)’는 개인종합자산관리계좌를 줄인 말로, 높은 절세효과와 과세이연, 수익상계, 중도인출까지 가능한 최고의 절세 상품입니다.

 

하나의 계좌로 절세 혜택도 누릴 수 있고 채권, 국내 상장 주식, 펀드, 리츠, 상장지수펀드(ETF), 주가연계증권(ELS) 등 다양한 상품을 매매하여 본인의 투자 전략에 맞게 운용할 수 있고, 특히 중개형 ISA는 국내에 상장된 개별 주식도 투자가 가능하다는 이점까지 있습니다.

 

간단하게 주요 사항만 표로 요약해 보면 다음과 같습니다.

나이기준	- 만 19세 이상, 만 15세~19세 미만(직전 년도 소득이 있는 국내 거주자는 가능) - 직전 3년 동안 1회 이상 금융소득종합과세 대상자는 제외
납입한도	연간 2,000만 원(이월가능)  → 기간 연장 시 최대 1억 원 까지 납입 가능
의무기간**	최소 3년(연장 가능) → 최대 9999년 12월 31일 까지 연장 가능
계좌제한	증권사를 포함한 모든 금융기관 통틀어 1인 1계좌만 가능
중도해지	특별중도해지 시 비과세 가능, 중도인출 가능

 

ISA의 장점과 혜택은 백번을 말해도 아깝지 않을 현존하는 최고의 절세상품이라고 할 수 있습니다. ISA에 대한 자세한 내용(장점과 혜택, 중도인출)은 아래 포스팅을 참고하시기 바랍니다. 

 

ISA계좌에 대한 자세한 설명(이전 포스팅 보기)

ISA계좌 의미 절세 장점 중도인출

 

 

이렇게 많은 혜택을 가진 ISA 계좌의 만기가 다가온다면 미리 준비를 해야 하는데, 가입자가 선택할 수 있는 방법은 4가지 정도로 요약할 수 있습니다.

 

선택 1. 그대로 두면 어떻게 되나요?

 

많은 분들이 만기연장을 뒤로 미루다가 날짜를 놓치는 경우가 있습니다. 이런 경우는 어떻게 될까!하는 의문이 들 텐데요. 과세특례(손익통산 및 절세혜택)는 만기일로부터 최대 30일 이내에 현금화해야만 비과세혜택을 적용받을 수 있습니다. 이후에는 일반 과세됩니다.

 

만기 하루 전까지 연장 신청을 하지 않으면 만기일 당일부터는 더 이상 연장 및 입금, 매매가 불가하고 비과세 혜택이 없는 일반계좌와 동일하게 변경되어 배당금에 대한 비과세, 과세이연, 손익통상, 저율 분리과세 등의 혜택이 사라집니다.

 

선택 2. 만기 연장

• 어떤 가입자에게 유리한가요? 1년에 2천만 원(이월도 가능)씩 최대 1억 원까지 납입이 가능한데, 아직 납입한도와 비과세 한도가 남아 있다면 선택할 수 있습니다. 만기연장 후에는 의무가입기간 3년이 이미 지났기 때문에 언제든 해지가 가능하기 때문입니다.
• 기일엄수 : 만기연장은 만기일 하루 전날까지만 신청 가능(당일 연장 불가)
• 유형 재확인 : 가입유형(일반형/서민형/농어민형)을 금융기관에서 전년도 소득자료 등을 검토하여 요건을 재확인
• 연장불가한 경우 : 연장일이 속한 과세기간 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세(연간 2천만 원 초과) 대상자는 부적격 통보
• 만기연장 방법 : 일반형은 영업점 방문/유선/모바일도 가능하지만, 서민형과 농어민형은 영업점 방문 또는 고객센터 유선만 가능

만기연장에 대한 자세한 사항은 추가로 포스팅하겠습니다.

 

선택 3. 해지 후 재가입

• 어떤 가입자에게 유리한가요? 손익통상, 비과세 한도 등을 감안하여 한도에 도달한 경우, 소득 인상으로 서민형에서 일반형으로 전환이 우려되는 경우, 금융소득종합과세에 근접한 경우에 선택할 수 있습니다. 3년마다 수익을 확정하는 소위 ‘풍차 돌리기’가 이에 해당됩니다.
• 만기해지 방법 : 영업점 방문 또는 유선으로 처리 가능
• 재가입 불가한 경우 : 금융소득종합과세(금융소득 2천만 원 초과)에 해당되면 재가입 불가

 

선택 4. 해지 후 연금 전환

• 어떤 가입자에게 유리한가요? 해지 요건에 해당되고 추가적으로 연말정산을 통해 세액공제 혜택을 늘리고 싶은 가입자에게 적합합니다.
• 기일엄수 : 현금화된 만기해지 자금은 만기일로부터 60일 이내에 연금(연금저축, IRP퇴직연금)으로 전환(이전) 신청
• 전환방법 : 해지 시 연금전환 의사를 표시하시면 금융기관에서 방법을 안내해 드립니다.
• 전환 시 장점 : 전환 입금된 금액의 10%(최대 300만 원)까지 연말정산 시 추가로 세액공제 혜택이 주어집니다.

 

해지한 금액 전체를 입금해야 하나요?
아니요. 일부는 다른 용도로 사용하고 일부만 입금하여 연금으로 전환하는 것도 가능합니다.

 

 

 

 

 

마무리

ISA 2021년부터 개별 주식 매매 가능에 이어 2023년부터는 채권 매매까지 허용되면서 인기가 아주 높은 상품입니다. 그에 더해 정부는 납입한도 2억원, 비과세 혜택도 최대 1천만 원까지 확대하는 방안을 발표(아래 포스팅 참조)한 바 있습니다.

 

이처럼 ISA계좌의 인기는 날로 증가하고 있는 가운데 오늘은 ISA 계좌의 만기에 대해 알아 봤습니다. ISA계좌 연장과 해지 여부는 본인의 소득, 비과세 한도, 손익통산 등을 감안해서 결정하시길 추천드립니다. 만기를 앞두고 계시는 분들의 투자 결정에 많은 도움이 되셨길 바랍니다.

 

ISA 가입대상 및 한도 확대 주요 내용(이전 포스팅 보기)

ISA 가입대상 및 한도 확대 주요내용